青岛地铁生产性物资采购管控指标体系构建

地铁运营涉及的物资种类繁多，采购成本消耗较大。如何优质高效地进行采购管控对于有效合理控制地铁运营成本意义重大，本文通过对地铁运营物资采购管控的关键特性分析，提出了二级指标管控体系，为后续工作的开展提供有力支撑。

一、研究背景

目前，青岛地铁3、2、11、13号线四条线路开通试运营，1、4、8号线在建，青岛地铁迈入线网运营新时代。生产性物资采购由最初的单线运营物资保障变为线网运营物资综合保障，物资采购的种类和数量已不是最初的几十类、上万件，而是呈几何倍数的增长。截止到2020年，物资采购种类高达23000多种，采购工作不再单纯局限于“简单的购买”，对于科学优质、高效率地采购提出了更高的要求。

传统的采购工作将采购作为运营的日常事务，主要的关注点是采购价格的谈判、采购订单的跟踪等方面，采购的各个环节是分散的，且没有形成一个整体性、系统性的认识，是一种短期性的行为，其在成本的控制与节约上难以达到要求。采购工作从实施到落地，包含制订采购计划、制订采购方案、编制采购文件、发布公告、供应商报名、组织评审等多个环节，各个环节的好坏直接影响到整个采购工作的进程，从而间接影响采购成本。因此在地铁运营期间，科学合理地开展物资采购工作非常重要，它不仅能够提升地铁运营管理能力，而且有助于降低地铁运营物资采购成本，为整个运营的发展提供有力支撑。

二、生产性物资采购管控指标的关键特性分析

（一）生产性物资采购管控的目标

地铁运营作为一个庞大的系统工程，涉及车辆、供电、机电、通号、工务等多个专业，各专业的正常运转离不开生产性物资的有力保障，生产性物资从需求开始，经过计划、采购、供应、仓储等一系列活动，保障地铁正常运营，同时为乘客提供优质服务。采购作为其中重要环节，应严格遵守招标采购相关规章制度，保证“阳光采购，保障生产”。因此，青岛地铁生产性物资采购应以保障运营安全、降低采购成本为总体目标，以确保生产需要为基本目标。一方面着手致力于生产性物资采购指标体系建设，以“提质增效”目标为出发点，通过对目标的逐层分解、递进、细化，形成量化的、可实际操作记录的指标体系；另一方面也可用于衡量采购业务成果、推进采购业务流程标准化，从而更好地驱动采购工作改善。

（二）生产性物资采购管控指标的建立原则

生产性物资采购管控指标是根据采购工作的业务流程，由上至下进行全面梳理，制订相对应的具体性、可衡量性、可考核性的能够反映出被评价对象执行情况的指标，具体要遵循如下原则：

一是具体性原则。物资采购所设立的指标必须是具体的，带有明确的指向性，可以更好地指导采购实际工作。二是可衡量性原则。生产性物资采购项目较多，物资采购所设立的指标必须是可量化的，用数字可以表达、对比的。三是相关性原则。物资采购所设立的指标必须与其总体目标相关联，能从不同角度描述对象，且避免内容重复，从而能够体现出地铁运营物资管理的战略高度。

三、建立生产性物资采购管控指标体系

（一）建立思路

结合行业特征与行业背景，围绕生产性物资采购核心业务，从物资采购运作的角度，区分管控层级和管控对象，以结果应用实效为目标，从采购过程控制、采购效率、员工业务水平、供应水平、采购合规性等几个维度进行分析，确定采购管控的一级指标，主要包括采购执行性（B1），采购效率指标（B2）、供应水平指标（B3）、员工业务水平指标（B4）、采购合规性指标（B5）作为企业采购管控的五大要素，共同构成采购管控的支撑系统，从各个方面对采购工作进行度量分析，增强采购管理的科学性和有效性。具体采购管控指标体系见图1。

采购执行性指标（B1）反映的是企业对采购管理的事前和事中控制能力，主要从采购计划可靠度和采购计划执行率2个维度来评价。

采购效率指标（B2）反映采购实施部门的采购及时性和组织效率。从一次评审成功率、三次及以上评审实施率、合同签订及时率、合同范本使用率4个维度来评价。

供应水平指标（B3）反映供应商对货物供应的及时性和供应物资质量，从采购物资到货及时性和采购物资到货合格率2个维度来评价。

员工业务水平指标（B4）反映采购从业人员处理采购业务的效率和质量，从入库单据、凭证移交及时率，合同支付回退率、年度/月度资金计划执行率3个维度来评价。

采购合规性指标（B5）反映采购项目实施的质量和效果，从廉政问题发生率和供应商投诉率2个维度来评价。

把5个一级指标逐步分解成具体二级指标，每个指标经过反复沟通，最终确定13个二级指标，同时对各个评价指标提出明确的测算办法，便于在采购实施过程中可以进行定量的测算。具体内容见表1。

（二）采购执行性（B1）

采购计划可靠度指除了市场价格波动之外，没有出现答疑纠偏或者市场无法响应的情况，能够顺利实施的采购项目和当期实施的采购项目总数之比，反映采购计划的可靠程度和采购计划质量。计算公式为C1=顺利实施的采购计划项数/当期采购计划总项数×100%，该指标为季度指标。

采购计划执行率指一定时期内，采购实施的采购计划项数和运营公司审批的采购计划项数之比，反映采购计划执行情况。计算公式为C2=年度内实施采购计划总项数/年度内运营公司审定采购计划总项数×100%，该指标为年度指标。

（三）采购效率（B2）

一次评审成功率指一次评审成功的项目数量和实施的采购项目总数之比，反映采购项目整体实施效率。计算公式为C3=一次评审成功的项目数量/当期组织实施的采购项目总数量×100%，该指标为半年度指标。

三次及以上评审实施率指三次及以上评审的项目数量和实施的采购项目总数之比，反映采购项目整体实施效率。计算公式为C4=三次及以上评审成功的项目数量/当期组织实施的采购项目总数量×100%，该指标为半年度指标。

合同签订及时率指在规定时间内完成签订的合同数量和成交项目的合同总数量之比，反映采购项目合同签订工作的时间效率。计算公式为C5=在规定时间内完成签订的合同数量/当期成交项目的合同总数量×100%，该指标为月度指标。

合同范本使用率指采用标准化范本的合同数量和成交项目的合同总数量之比，反映采购合同标准化范本使用情况。计算公式为C6=采用标准化合同范本的合同数量/成交项目的合同总数量×100%，该指标为半年度指标。

（四）供应水平B3

采购物资到货及时率指按时完成到货的订单和当期订单总数量之比，反映供应商履约到货效率。计算公式为C7=按时完成到货的订单/当期订单总数量×100%，该指标为季度指标。

采购物资到货合格率指验收合格的物资数和当期到货物资总数量之比，反映供应商供货质量，C8=验收合格的物资数/当期到货物资总数量×100%，该指标为季度指标。

（五）员工业务水平B4

入库单据、凭证移交及时率指按时完成移交的资料同应当移交的资料之比，反映验收入库单据以及固定资产增加凭证移交效率。计算公式为C9=按时移交的资料数量/应移交的资料总量×100%，该指标为月度指标。

合同支付回退率指每月的合同支付工作中发现问题需退回整改的合同数量同该月已审查的需支付的合同总数量之比，反映合同支付工作质量。计算公式为C10=发现问题需退回整改的合同数量/该月已审查的需支付的合同总数量×100%，该指标为月度指标。

年度/月度资金计划执行率指年（月）度实际支付金额和年（月）度提报总金额之比，反映年（月）度资金计划执行情况。计算公式为C11=年（月）度实际支付金额/年（月）度提报总金额×100%，该指标为年/月度指标。

（六）采购合规性B5

廉政问题发生率指出现廉政问题的采购项目和实施总项目之比，反映采购管理室工作人员遵规守纪情况。计算公式为C12=采购工作人员违规违纪发生次数/采购项目实施总数量×100%，该指标为年度指标。

供应商投诉率指出现供应商投诉的项目和实施总项目之比，反映计划、采购工作质量和供应商素质等情况。计算公式为C13=出现投诉的项目数量/采购项目实施总数量×100%，该指标为年度指标。

四、总结

青岛地铁正处于高速发展时期，在服务、效益、安全、管理和改革等各个方面都需要不断强化。地铁运营物资采购工作作为其中重要一环，是一个动态过程，如何对青岛地铁物资采购工作作出适当评价，来指导青岛地铁运营发展就成为后期的主要工作。特别是由于采购过程各种业务关系密切，单纯从结果上进行定性分析，导致评价过程显得不全面。通过建立一套科学、可操作和具有导向作用的指标体系，并给予明确的测度方法，便于在实施过程中进行定量分析，使各层级人员对于采购管控直观清晰，将是评价青岛地铁采购工作的有力工具，通过持续改进和优化各项指标数据，才能科学合理地控制采购成本。

作者： 纪小伟

作者单位：青岛地铁集团有限公司运营分公司

来源：《招标采购管理》